在小额贷款公司试点两年多之后，中国人民银行和银监会日前联合下发《关于小额贷款公司试点的指导意见》。

　　意见规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。

　　此外，融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

　　“小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。”意见要求。

　　在公司注册资本金方面，意见规定，小额贷款公司有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。同时，单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。

　　意见同时指出，小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。

　　在贷款利率方面，小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。

　　意见还指出，凡是省级政府能明确一个主管部门(金融办或相关机构)负责对小额贷款公司的监督管理，并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本省(区、市)的县域范围内开展组建小额贷款公司试点。

　　央行银监会联合发文 为小额贷款“立规”

　　昨天下午5点整，中国人民银行和中国银监会官方网站几乎在同一时间发布两者联合署名的两个文件，文件的核心精神是，国家将加大农村地区金融服务力度，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设，引导资金流向农村和欠发达地区，有效配置金融资源。在山西农村搞了15年小额贷款的著名经济学家茅于轼昨晚接受本报记者采访时，对这一政策精神表示欢迎。

　　规范四类金融机构利率

　　中国银监会昨天发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》(下称《意见》)，对小额贷款公司的性质、设立、资金来源、资金运用、监督管理以及解散和破产等方面做了规定。《意见》规定，小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。

　　几乎与此同时，中国人民银行昨天在官方网站发布《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》(下称 《通知》)，对村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司等四类金融机构的存款准备金管理制度作出规定。《通知》规定，对经批准吸收存款的机构，其存款利率实行上限管理，最高不得超过中国人民银行公布的同期同档次存款基准利率。同时，对四类机构的贷款利率实行下限管理，利率下限为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍。

　　小额贷款试点终于合法

　　中央财经大学金融学院李德峰教授在接受《每日经济新闻》采访时认为，上述政策出台是对农村地区金融服务的扩展和鼓励，但村镇银行并不会在各地村庄遍地开花，政府监管部门还是设置一些市场准入、会有所控制的。

　　李德峰说，目前我国农村缺资金，但更缺制度。农村资金流入城市很严重，政策的出台使农村能够形成一种机制，更好地引导农村资金用在农村。同时，政策的出台，可使地下钱庄、非法集资减少，更好地规范农村资金。

　　“15年了，我们开展扶贫性的小额贷款试点终于合法了，感到非常高兴”，有“中国尤努斯”之称的经济学家茅于轼昨天在电话那头兴奋地向《每日经济新闻》表示，他办的小额贷款公司是唯一一个以扶贫、慈善为主，也是唯一吸收私人存款的小额贷款公司。

　　据悉，早在1993年，茅于轼就在山西临县开展了扶贫性质的农村小额贷款试点。

　　准备金及支付清算管理

　　《通知》规定，现阶段农村资金互助社暂不向央行交存存款准备金；村镇银行应按照央行存款准备金的管理规定，及时向央行当地分支机构交存存款准备金，村镇银行的存款准备金率比照当地农村信用社执行。

　　在支付清算管理方面，具备条件的通知所指四类机构也可按照央行有关规定，加入人民币银行结算账户管理系统和联网核查公民身份信息系统。符合条件的村镇银行还可以按照央行的有关规定申请加入大额支付系统、小额支付系统和支票影像交换系统。

四类金融机构贷款实行下限管理

　　日前，央行、银监会共同发布了《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》。通知进一步规范了这四类机构在存款准备金管理、存款利率管理、支付清算管理、会计管理、金融统计和监管报表、征信管理、现金管理、风险监管等八项内容。通知自发布之日起执行。

　　存贷款利率管理。通知明确，经批准吸收存款的机构，其存款利率实行上限管理，最高不得超过央行公布的同期同档次存款基准利率。四类机构的贷款利率实行下限管理，利率下限为央行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍。四类机构应建立健全利率定价机制，按照贷款定价原则自主确定贷款利率，并且符合司法部门的相关要求。四类机构应按照央行利率报备政策的要求，按时准确真实地报备有关利率。

　　存款准备金管理。现阶段，农村资金互助社暂不向央行交存存款准备金。村镇银行的存款准备金率比照当地农村信用社执行。经批准开办代理国库业务和代理国债业务的村镇银行，除按规定交存存款准备金以外，还应向央行当地分支机构缴存财政存款。

　　支付清算管理。通知要求，具备条件的四类机构可以按照央行有关规定加入人民币银行结算账户管理系统和联网核查公民身份信息系统。

　　会计管理。通知允许四类机构的会计科目设置不需要审批。

　　金融统计和监管报表。通知明确，四类机构应按季向央行当地分支机构调查统计部门报送资产负债表和其他相关统计信息资料，村镇银行、贷款公司和农村资金互助社要按照银行业监管机构的要求及时向当地银行业监管部门报送监管报表，小额贷款公司报送相关资料。

　　征信管理。通知要求，具备条件的四类机构可以按规定申请加入企业和个人信用信息基础数据库。

　　现金管理。通知要求，四类机构应严格遵守现金管理规定，合理使用现金，防止洗钱行为。四类机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上现金存取业务的，要认真核对客户的有效身份证件或其他有效身份证明文件；为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、票据兑付等金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上的，在认真核对客户的有效身份证件或者其他有效身份证明文件的同时，应当留存该客户的有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。四类机构应当按照我国反洗钱的有关规定逐笔记录和保存单笔或者当日累计交易相当于20万元人民币数额以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支记录。

　　风险监管。通知要求，四类机构要制定完备的规章制度，积极完善公司治理结构，有效加强内控风险管理，切实做好风险防范工作。中国人民银行和中国银监会依据各自法定职责和相关制度规定，对村镇银行、贷款公司和农村资金互助社实施审慎监管。对小额贷款公司的监管，根据《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》的有关规定执行。